一、差旅费报销
1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交老总（签字顶用的老板，下同）审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。
2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给老总签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。
二、值得注意的事项：
1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。
若收到假币予以没收，由责任人负责。
2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。
多付或少付金额，由责任人负责。
3、把每日收到的现金送到银行。
不得“坐支”。
4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符
做好现金结报单，防止现金盈亏。
5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续，特殊情况需审批。
6、员工外出借款无论金额多少，都须老总签字，批准并用借支单借款。
若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。
出纳可以准备报销材料，但最后做账是会计的，会计法规定出纳不能做账，财务管理工作是分工很明确的，会计和出纳是两个有互相联系，又互相监督的两个工作岗位，出纳做的费用报销方面的凭证其实是出纳登记的现金日记账和银行日记账（还有一些单位规定要填的表格等），相关会计分录还是由会计人员做的，在凭证下栏的人员盖章处有一个出纳，还有两个：经手会计人、复核人。
我没有工作经验，想请问出纳在处理报销时的具体步骤。
具体如下：1：出纳在接到报销人递交的经过负责人签字的报销单后，是不是直接签字付款？
2：把钱给了报销人之后，手上的报销单该如何处理？是直接交给会计么？还是自己处理?
3：因为我曾经看到公司的会计有很多本粘有报销单的厚簿子，不知道那些是怎么弄的，请问是会计直接将报销单钉在一起加封皮的么？谢谢！请有经验的人详细地帮我解答一下。谁能给我推荐一个有关新手出纳方面的网站或者资料之类的？我将非常感谢（如果好，我会再加分的）。
一、报销审批监控程序
1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。
2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。领用时，须填制出库单，经分管领导批准。总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。
3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。
4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。