首先出纳和主管、审核、记账不能是同一个人,因为还涉及到现金的出入,所以出纳是必须写的,出纳可以同时是制单人.另外出完单之后肯定是要交给另外一个人的,因此审核或者是主管要写一个.这样确保有最基本的负责人也可以的.
出纳怎么报销员工费用
1、公司除正常费用开支外,其余各项支出必须事先提出计划,按支出审批权限批准后,在计划范围内列支.
2、办公用品的购置:由各部门根据需要,编制计划报总裁办审核汇总,按审批权限批准后,由集团总裁办按计划统一购买,并建立实物帐,详细登记办公用品的进、出情况.领用时,须填制出库单,经分管领导批准.总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控.
3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销.
4、要求财务出纳人员严格执行财务制度,并于每月月初汇总上月的报销清单,上报上级主管.
5、总经理所产生的费用由总签字报销.
6、每周三定为费用报销日.培训回来的员工必须要当月进行转训,由行政签字确认后方可报销.当事人填好报销单,部门经理签字,交给财务小方即可.
小学的会计和出纳是不能享受该校的中层待遇的。因为一个学校的会计和出纳是一个岗位，而中层管理者是该校的管理人员，所以说小学的会计和出纳是不能享受中层管理员待遇的。
有会计证的人员就可以胜任该小学的会计和出纳，但该校的中层管理人员需要经过层层考核，经校委会讨论通过后才可胜任
正确的报销程序为领导先审核可以付款。然后，会计审核发票以及相关手续是否齐备。再由出纳付款。
实务中，经常是会计先审核完，再给领导，然后再给出纳。
我们公司是先交给会计，进行审核。再由领导审批，会计签字。再交给出纳审核进行报销或支付。
员工给出纳来报销,但出纳要给领导签字后,才可以付钱.因为有些费用是领导才知道的,会计按出纳的凭证做账.出纳