我接触的是海外财务出纳,所以可能涉及的内容比较多;
总的来说,出纳一般情况的工作内容包含银行付款,报销,记账这三个方面。
出纳汇报工作的话一般是跟自己的直属领导,也就是部门经理或主任;当然也有例外,像我们海外项目部,除了要跟项目部门经理汇报以外,还需要定期不定期的给项目领导以及总部财务领导汇报,让其了解项目财务情况;
出纳本身的工作没有特别大的难度,孰能生巧;因为出纳会涉及大量的重复性工作,付款如此,报销也如此,所以出纳一定要仔细,其实不管干什么工作,都应该仔细,但是我认为出纳更应该谨慎。所以衡量工作的指标就是是否能够零失误的处理日常工作并积极汇报工作;
岗位所服务的对象的话基本上本公司内部人员,不论日常报销还是对外付款,出纳直接接触的对象一般意义上都是公司内部人员。
当然也有例外,像我接触的海外项目部出纳,因为其特殊性,还需要经常性直接与供应商或者分包商打交道、另外,工作的内容也会相应的增加,比如报税啊,组织资金会等等。
简单出纳是指在公司或组织中担任基本出纳工作的人员,其职责主要包括记录和管理公司的财务交易、开展现金或支票的存取、处理发票、银行对账等。
这是一项重要的工作,需要有一定的数学和财务知识,同时需要细心、责任感强、具备处理复杂问题的能力。
简单出纳往往是公司财务部门中的一份子,需要与同事以及上下游的合作伙伴保持良好的沟通和协调,确保公司的财务管理工作得到顺利的展开。
出纳员是负责管理货币资金、票据、有价证券等进进出出的工作人员。其职责包括但不限于:
管理企业的现金流。确认并记录每一笔现金收入和支出,并保持现金余额的准确性。
管理企业的银行账户。确认企业的银行账户余额,并确保所有账户都保持充足的资金,还需要处理支票、电子支付和银行转账等操作,以确保所有账户的流动性2。
财务报告和账单管理。准确地记录和管理企业的财务报告和账单,协助会计师或财务主管进行财务分析和预算编制等工作。
税务报告和缴纳。遵守税务法规,并确保企业及时缴纳各种税费。
此外,出纳员还需要具备良好的职业道德修养,比如热爱本职工作、诚实、敬业、科学理财等。
出纳是会计工作的重要环节,涉及的是现金收付、银行结算等活动,而这些又直接关系到职工个人、单位乃至国家的经济利益,工作出了差错,就会造成不可挽回的损失。因此,明确出纳人员的职责和权限,是做好出纳工作的起码条件。根据《会计法》、《会计基础工作规范》等财会法规,出纳员具有以下职责: (1)按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定,办理现金收付和银行结算业务。
从广义上讲,只要是票据、货币资金和有价证券的收付、保管、核算,就都属于出纳。它既包括各单位会计部门专设出纳机构的各项票据、货币资金、有价证券收付业务处理,票据、货币资金、有价证券的整理和保管,货币资金和有价证券的核算等各项工作,也包括各单位业务部门的货币资金收付、保管等方面的工作。狭义的出纳则仅指各单位会计部门专设出纳岗位或人员的各项工作。
工作内容:
1、货币资金核算
①办理现金收付,严格按规定收付款项。
②办理银行结算,规范使用支票,严格控制签发空白支票。
③登记日记账,保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证,逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账,并结出余额。
④保管库存现金,保管有价证券。对于现金和各种有价证券,要确保其安全和完整无缺。
⑤保管有关印章,登记注销支票。
⑥复核收入凭证,办理销售结算。
2、往来结算
①办理往来结算,建立清算制度。
②核算其他往来款项,防止坏账损失。
3、工资结算
①执行工资计划,监督工资使用。
②审核工资单据,发放工资奖金。
③负责工资核算,提供工资数据。按照工资总额的组成和工资的领取对象,进行明细核算。根据管理部门的要求,编制有关工资总额报表。
出纳岗位的优势和缺点如下:
优势:
掌握公司资金流动情况:出纳人员负责公司资金的管理和流动,能够掌握公司的资金状况,对于公司的财务运作和经营决策有着重要的影响。
专业技能要求不高:出纳工作相对较为简单,对专业技能的要求不高,适合一些没有相关工作经验的人员进行入门学习。
提供财务基础知识:出纳工作是财务管理的基础,能够提供基础的财务知识,对于了解公司的财务状况和未来的职业发展有一定的帮助。
缺点:
工作压力大:出纳工作涉及到公司的资金管理,需要承担一定的压力和责任,特别是在处理大量资金流动时,需要保持高度警惕和谨慎。
需要具备较高的责任心:出纳工作需要具备高度的责任心和敬业精神,对于公司的资金管理不能有丝毫的疏忽和错误。
工作时间较灵活:出纳工作需要配合公司的经营需求进行时间安排,可能需要灵活调整工作时间,对于个人生活有一定的影响。
总的来说,出纳岗位具有一定的优势和缺点,需要根据个人的兴趣、技能和职业规划进行选择。