严格按照财务管理有关政策和规定执行，做到收支平衡。
出纳人员是财务工作中很重要的岗位，直接面对工作的最基层，所以说，首先要遵守国家法律法规，财经纪律。其次严格工作程序，不做违背财政纪律的事。三是要配合财务主管，做好收支平衡。
上述问题的答案是这样的。 第一个问题付款后，记账前的原始凭证由出纳保管。 第二个问题，出纳制单后会计复核完毕如果出纳记完帐并且最好是银行转账的凭证可以由出纳或会计保管，如果是现金支出凭证，最好出纳保管，等当月结完账，再由会计或凭证管理员管理。 第三个问题凭证的整理涉及现金银行的最好由出纳粘贴，记账凭证由会计粘贴。 第四个问题答案是最好由会计整理。因为涉及所有结账结账信息，有些材料凭证出纳是不了解的。 以上内容希望对您有所帮助，谢谢！
出纳人员的主要工作就是管理企业的现金，保证现金的正常运转。出纳不仅需要知晓收入的数额、来源以及收入的清点程序等，更要做到资金收支合理管理。
一、出纳对现金收入的管理
1．清楚收入的金额和来源
出纳人员在收到一笔资金之前，应当清楚地知道要收到多少钱，收谁的钱，收什么性质的钱，再按不同的情况进行分析处理。其基本业务如下：
（1）确定收款金额。如为现金收入，应考虑库存限额的要求。
（2）明确付款人。出纳人员应当明确付款人的全称和有关情况，对于收到的背书支票或其他代为付款的情况，应由经办人加以注明。
（3）收取销售或劳务性质的收入。出纳人员应当根据有关的销售（或劳务）合同确定收款额是否按协议执行，并对预收账款、当期实现的收入和收回以前欠款分别进行处理，保证账实一致。
（4）收回代付、代垫及其他应付款。出纳人员应当根据账务记录确定其收款额是否相符。具体包括单位为职工代付的水电费、房租、保险费、个人所得税，职工的个人借款和差旅费借款，单位交纳的押金等。
2．清点收入
出纳员在清楚收入的金额和来源后，进行清点核对，清点核对时应沉着冷静，不要图快。其业务如下：
（1）现金清点。现金收入应与经办人当面点清，在清点过程中出纳人员发现短缺、假钞等特殊问题，应由经办人负责。
（2）银行核实。银行结算收入应由出纳人员与银行相核对，如为电话询问或电话银行查询的，只能作为参考，在取得银行有关的收款凭证后，方可正式确认收入，进行账务处理。
（3）清点核对无误后，按规定开具发票或内部使用的收据。如收入金额较大的，应及时上报有关领导，便于资金的安排调度，手续完毕后，在相关收款收据上加盖收讫章。
如清点核对并开出单据后，再发现现金短缺或假钞，应由出纳人员负责。
3．收入退回
如因特殊原因导致收入退回的，如支票印鉴不清，收款单位账号错误等，应由出纳人员及时联系有关经办人或对方单位，重新办理收款。
二、出纳对现金支出的管理
1．明确支出的金额和用途
出纳人员支付每一笔资金的时候，一定要知道准确的付款金额，合理安排资金。
（1）明确收款人。出纳人员必须严格按合同、发票或有关依据记载的收款人进行付款，对于代为收款的，应当出具原收款人证明材料并与原收款人核实后，方可办理付款手续。
（2）明确付款用途。对于不合法、不合理的付款应当坚决给予抵制，并向有关领导予以汇报，行使出纳人员的工作权力。用途不明的，出纳人员可以拒付。
2．付款审批
由经办人填制付款单证，注明付款金额和用途，并对付款事项的真实性和准确性负责。
（1）有关证明人的签章。经办人的付款用途中，涉及实物的，应当有仓库保管员或实物负责人的签收；涉及到差旅、销售等费用的，应当有证明人或知情人加以证明。
（2）有关领导的签字。收款人持证明手续完备的付款单据，报有关领导审阅并签字。
（3）到财务部门办理付款。收款人持内容完备的付款证明，报经会计审核后，由出纳办理付款。
3．办理付款
付款是资金支出中最关键的一环，出纳人员应当特别谨慎，要用如履薄冰的态度认真对待，因为款一旦付出，发生差错是很难追回的。严格核实付款金额、用途及有关审批手续。现金付款，双方应当面点清。
银行付款，开具支票时，出纳人员应认真填写各项内容，保证要素完整、印鉴清晰、书写正确。如为现金支票，应附领票人的姓名、身份证号码及单位证明，办理转账或汇款时，出纳人员书写准确、清晰、完整，保证收款人能按时收到款项。
付款金额双方确认后，由收款人签字并加盖付讫章。如为转账或汇款的，银行单据可直接作为已付款证明。
如确认签字后，再发现现金短缺或其他情况，应由收款经办人负责。
4．付款退回
如因特殊原因造成支票或汇款退回的，出纳人员应当立即查明原因，如因我方责任引起的，应换开支票或重新汇款，不得借故拖延；如因对方责任引起的，应由对方重新补办手续。
会计人员一般可分为总账会计、明细账会计和出纳，三者是分工协作的关系。
(1)各有各的分工。总账会计负责经济业务的总括核算，为企业经济管理和经营决策提供总括的、全面的核算资料;明细分类账会计负责企业的明细账，为企业经济管理和经营决策提供明细分类核算资料;出纳则负责企业票据、货币资金以及有价汪券等的收付、保管、核算工作，为企业经济管理和经营决策提供各种金融信息。
一般企业都会实行钱账分管，出纳人员不得负责收入、费用、债权债务等账目的登记工作。总账会计和明细账会计则不得负责货币资金的相关工作。
(2)既互相依赖又互相牵制。出纳与会计核算的依据是相同的，都是会计凭证。这些会计凭证必须在出纳与会计之间按照一定的顺序传递;相互利用对方的核算资料，共同完成会计工作。
同时，它们又互相牵制。出纳的现金日记账和银行存款日记账、明细账会计的明细分类账与总账会计的总分类账，有着金额上的等量关系。出纳、明细账会计、总账会计三者之间就构成了相互牵制与控制的关系，三者之间必须相互核对保持一致。
(3)出纳与明细账会计的区别是相对的，出纳核算是一种特殊的明细核算。要分别按照现金和银行存款设置日记账，银行存款还要按照不同的账户分别设置日记账，逐笔序时地进行明细登记。“现金日记账”要每天结出余额，并与库存现金数进行核对：“银行存款日记账”也要在月内多次结出余额，与开户银行的对账单进行核对。
(4)出纳是一个账实兼管的岗位。主要是现金、银行存款和各种有价证券的收支与结存核算以及管理工作。现金和有价证券放在出纳的保险柜中保管;银行存款，必须由出纳本人直接办理收支结算手续，和其他会计工作有着显著的区别。除了出纳，其他财务人员都是管账不管钱、管账不管物。
(5)出纳工作直接参与经济活动过程。货款结算就必须通过出纳工作来完成;往来款项的收付、各种有价证券的经营以及其他金融业务的办理，也需要出纳人员的参与。这也是出纳工作的特点，直接参与企业的经济活动过程。
首先你得知道金蝶出纳管理能做什么？不外乎有以下几个作用！
第一：现金日记账与现金盘点的对账
第二：银行日记账与银行对账单的对账
第三：现金账、银行帐与财务总账的对账，生成现金、银行凭证！
另外：操作方法，可以遵循操作说明即可，多去网上搜搜，记住，一定得实际去操作
我之前在一家大型公司任职会计，我看到该公司有200多个关联公司。出纳十几人，每人管理几十个账户，她们是用中秋月饼的铁盒子保管ukey的，然后支付是有特定软件的，做哪个账户就插入哪个KEY来付款。一笔笔，支付前再确认是不是该账户有没有插错。