在单位财务核算管理工作中,出纳员负责办理现金的收入、支付以及银行结算资金的收付操作,在登记账目方面,一般只登记现金日记账和银行存款日记账,这两个科目的账目核算实际上类似于库存物资的盘存账务处理,即只有初始余额,借方发生额、贷方发生额、库存余额这些登记项目。
并在现金或银行存款发生变动时及时进行登记即可,最终,出纳员所登记的现金日记账和银行存款日记账要与经费会计的明细账中的两个相同科目的余额要保持一致。
关于这个问题,作为物业公司的出纳,做账是一项重要的工作。下面是一个简单的物业出纳做账流程:
1. 收集物业费用收据和发票:首先,出纳需要收集所有物业费用的收据和发票,包括租金、物业维护费、电费等。
2. 登记收款信息:将收到的物业费用收据和发票进行分类,然后在账簿中登记每笔收款的金额、日期、收款方式等信息。
3. 确认收款并进行入账:出纳需要确认每笔收款是否正确,并将其入账。如果有错误或疑问,需要及时与相关部门沟通解决。
4. 编制财务报表:出纳需要按照公司规定的时间表,编制财务报表,包括现金流量表、资产负债表、利润表等。
5. 审核账目准确性:出纳在完成做账后,需要对账目准确性进行审核,确保账目无误。
6. 交接工作:出纳需要及时将账目交接给财务主管或会计师,以便进行更高层次的审核和审批。
以上是一个简单的物业出纳做账流程,出纳还需要根据公司的具体情况和要求,进行相应的调整和完善。
出纳工作其实很简单,只需要记好现金日记帐和银行存款日记帐并做好资金管理就行了,之前很乱的帐你不用理会但一定要与会计哪里的的现金和银行存款余额一致,对好帐后,就可以重新记帐了,如果帐目混乱造成会计帐上的资金与出纳帐上的资金不符哪就要请主管领导对此进行核对,主要以会计的为准,然后给你一个余额就可以重新开始管理了。
记录现金和银行存款日记帐很简单,只需将实际发生的记录到指定栏,扎出余额就行了。